Awaken Tax 的加密货币税收 101

让我们从诚实开始：没有人喜欢加密货币税。它们让人困惑，大多数加密货币税务软件似乎都没什么用，很多人最后都觉得自己多交了税。加密货币税将传统金融的所有复杂性与区块链的速度和创新性结合在一起。

对于 Solana 用户来说，他们面临的挑战更大：高交易量、持续的 DeFi 活动、memecoin 交易以及以接近光速飞行的 NFT，这些都是 Toly 能够应对的。

加密货币税是不可避免的，但如果您了解一些细微差别，就可以避免常见的陷阱，甚至利用机会节省大量时间。在本文中，我们将介绍加密货币的基本征税方式、常见误解以及 Solana 用户可以用来降低税负的策略。

基础知识：应税交易

加密货币税收归结为处置和收益。任何时候出售、交换或消费加密货币，都会产生资本收益或损失；任何时候收到空投或奖励，都会获得收入。

主要有两种税收类别：

资本收益：交易或出售代币的利润。如果您以 20 美元的价格买入 SOL，并以 40 美元的价格卖出，您将获得 20 美元的收益。

收入：您通过定注、收益耕作或空投获得的奖励，在您收到奖励时，将根据公平市场价值作为收入处理，在大多数司法管辖区，将按照您的边际税率征税。

不征税的内容：

购买加密货币：在出售或交换资产之前，您不会意识到应税事件。

借贷：从借贷协议中存入、借入和提取代币不会触发应税事件。只有获得的收入才需要纳税。

存款和取款：规则与借贷相同。只有奖励需要纳税。

值得注意的是，虽然各国的规则不同，但资本收益和收入的核心理念在全球范围内保持一致。有关各国的详细分类，请参阅 Awaken’s 全球加密货币税收指南。

关于加密货币税收的常见误解

加密货币充满了神话。让我们来澄清几个最常见的误解：

“I traveled to Dubai and sold my crypto there, so I don’t owe taxes at home.”
没那么简单。大多数国家使用的是税收居住地规则，而不是销售地点。例如，如果您是美国税务居民，那么无论交易在哪里进行，您都要为全球收入纳税。

“The IRS doesn't ’know my on-chain wallet, only my exchange accounts.”
再想一想。如果您曾使用集中式交易所 (CEX) 为钱包提供资金，那么就会有书面记录。美国国税局已经收到了许多交易所的报告，而区块链分析只会越来越复杂。由于少报可能会受到严厉的处罚，因此这不是您想犯的错误。

“Swap tokens isn’t taxable.”
在大多数司法管辖区，交换属于应税处置。但也有例外：奥地利、意大利和葡萄牙对掉期的处理方式有所不同，但如果您在美国、加拿大、澳大利亚或欧洲大部分国家/地区，掉期与出售一样需要纳税。

“The SEC said memecoins don’count;”
又错了。虽然美国证券交易委员会确实声明 memecoins 不是证券，但这并不意味着它们不需要纳税。您仍然需要在报税时报告所有的 memecoin 交易，包括资本收益/损失。

如何尽量减少您的纳税义务？

纳税可能是不可避免的，但有很多方法可以减轻税负：

税损收割：出售亏损头寸以抵消收益。在美国（和许多国家），洗盘规则不适用于加密货币，这意味着您可以在亏损时卖出，然后立即重新买入，并仍然可以申请扣除。

抵消策略：将收益与损失配对，并利用结转规则抵消未来收益。

把握处置时机：在美国，长期收益（持有一年的资产）的税率低于短期收益。时机的选择会产生巨大的影响。

会计方法：有些国家允许您选择先进先出、后进先出或先进后出来计算收益。选择正确的方法可以减少应纳税收入。

DeFi/NFT意识：索拉纳DeFi发展迅速，但每次资金池退出、NFT翻转或流动性提取都可能需要纳税。用心规划可减少意外。

Solana 用户的特殊情况Solana’的高吞吐量和 IBRL 文化创造了一个区块链，它能够实现大多数其他链不具备的功能。因此，Solana 用户的税务季可能比大多数用户更具挑战性，他们需要报告更多的交易、价格数据不太一致的 memecoins 投资组合，以及源源不断的空投作为锦上添花。

定投奖励：定投奖励根据您收到奖励时的美元公平市价作为收入征税。如果后来出售获利，则会产生额外的资本收益。同样的规则适用于通过借贷、LP 和任何其他 DeFi 活动获得的奖励。

LST 铸币和兑换： Jito 基金会的法律团队 Fenwick & West 发布了一份法律论据，认为 LST 的铸币和兑换不应纳税。这不是法律，但这是索拉纳 LST 所有者可以参考的有力论据，以支持这些交易无需纳税的论点。

空投：一般来说，应根据收到空投时的公平市场价值征税。即使您没有提出要求。

桥接资产： 灰色地带。如果桥接涉及代币交换，则肯定需要纳税。如果没有发生交换，您或许可以辩称您的桥接交易不受山姆大叔的征收，但您需要准备好为这一立场辩护，而且您必须在整个交易历史中保持一致。

高频交易（机器人、NFT 炒币）：交易越多，出错的风险就越高。许多小市值的 memecoins 没有可靠的价格数据，因此做好记录对 Manlets 来说至关重要。

您可以在 Awaken’Solana Tax Guide 中更深入地了解这些边缘案例。

保持合规的实用技巧

即使有了上述规则，要保持合规性还得靠组织：

跟踪一切：每个钱包、每个 DEX、每笔 NFT 交易。区块链永远不会忘记，但您的报税取决于干净的数据。

使用加密货币报税软件： Awaken 可以自动完成大部分工作，避免代价高昂的错误，详细、全面地记录您的交易，并能生成您需要的所有表格，以证明您在链上的历史。

了解您的表格： 在美国，这通常意味着处置活动需要填写 8949 表格，交换活动需要填写 1099-B 表格。

为纳税保存法定货币：不要陷入 "加密货币富，现金穷 "的困境。此外，您也不想向家人解释“往返屁币”是什么意思。

关于 Awaken Tax

Awaken是加密货币税务软件，它优先支持整个Solana生态系统。Awaken 支持 Solana’s 的主要协议，从 DEX 到 NFT 市场，以及介于两者之间的所有协议。他们每年都会帮助数以万计的 Solana 用户以及 Solana 基金会的大部分团队了解他们的加密货币税。本指南旨在消除困惑，打破一些神话，并为您提供实用工具，以减少您的税单。

如果您需要更深入地了解基本原理，请查看 Awaken’美国如何对加密货币征税的完整指南。

最后的想法

税收并不可怕。有了正确的认识，您就可以未雨绸缪，减少账单，避免最后一刻的恐慌。无论您是盯住 SOL、炒作 NFT 还是耕耘 memecoins，关键在于主动规划，而不是被动应付。

加密货币可能很快，但税务合规需要保持一致。花时间学习基础知识，利用智能策略，您不仅可以省钱，还可以安心交易。