Налоги на криптовалюту 101 с Awaken Tax

Начнем с честности: никому не нравятся криптовалютные налоги. Они запутаны, большинство криптовалютных налоговых программ практически не помогают, и многие люди в итоге чувствуют, что переплатили. Криптоналоги сочетают в себе всю сложность традиционных финансов со скоростью и инновациями блокчейна. 

Для пользователей Solana задача еще сложнее: большой объем транзакций, постоянная активность DeFi, торговля мемкоинами и NFT, летящие со скоростью, близкой к скорости света, на которую способен Toly. 

Налоги на криптовалюты неизбежны, но если вы понимаете некоторые нюансы, вы можете избежать распространенных подводных камней и даже воспользоваться возможностями, чтобы сэкономить большое количество времени. В этой статье мы&rsquo ; рассмотрим основы налогообложения криптовалют, распространенные заблуждения и стратегии, которые пользователи Solana могут использовать для снижения своих обязательств. 

Основы: Налогооблагаемые операции

Налогообложение криптовалют сводится к отчуждению и прибыли. Каждый раз, когда вы продаете, обмениваете или тратите криптовалюту, вы получаете прибыль или убыток, а каждый раз, когда вы получаете эфир или вознаграждения, вы получаете доход.

Существуют две основные налоговые категории:

• Прибыль от прироста капитала: Прибыль от торговли или продажи токенов. Если вы купите SOL по цене 20 долларов и продадите по 40 долларов, вы получите прибыль в размере 20 долларов.

Что НЕ облагается налогом:

• Покупка криптовалюты: Вы’не реализуете налогооблагаемое событие до тех пор, пока не продадите или не обменяете актив.

• Кредитование и заимствование: Депонирование, заимствование и вывод токенов из протокола кредитования не вызывает налогооблагаемого события. Налогом облагается только полученный доход.

• Пополнение счета и снятие средств: Те же правила, что и при кредитовании и заимствовании. Налогом облагаются только вознаграждения.

Важно отметить, что, хотя правила в разных странах отличаются, основная идея прироста капитала и дохода остается неизменной во всем мире. Полную информацию по каждой стране можно найти в Глобальном руководстве по налогообложению криптовалют.

.

Распространенные заблуждения о налогах на криптовалюты

Криптовалюты полны мифов. Давайте&rsquo ; разберемся с несколькими наиболее распространенными из них:

1. “Я ездил в Дубай и продал там свою криптовалюту, поэтому я не должен платить налоги дома”
   Не так быстро. Большинство стран используют правила налогового резидентства, а не место продажи. Например, если вы являетесь налоговым резидентом США, вы должны платить налоги со своего дохода по всему миру, независимо от места совершения сделки.

2. “Налоговая служба не знает моего кошелька на цепи, только мои обменные счета.”
   Подумайте еще раз. Если вы когда-либо использовали централизованную биржу (CEX) для пополнения кошелька, то у вас есть бумажный след. Налоговая служба уже получает отчеты от многих бирж, а аналитика блокчейна становится все более изощренной. Учитывая потенциально серьезные штрафы за занижение отчетности, это не та ошибка, которую вы хотите совершить.

3. “Обмен токенами не облагается налогом”
   В большинстве юрисдикций свопы являются налогооблагаемым выбытием. Но есть и исключения: Австрия, Италия и Португалия относятся к свопам по-разному, но если вы находитесь в США, Канаде, Австралии или большинстве стран Европы, своп облагается налогом так же, как и продажа.

4. “SEC заявила, что мемкоины не считаются”
   Опять неправда. Хотя SEC и заявила, что мемкоины не являются ценными бумагами, это не означает, что они не подлежат налогообложению. Вы по-прежнему обязаны сообщать обо всех операциях с мемкоинами, включая прибыль/убытки от капитала, в своей налоговой декларации.

Как минимизировать свои налоговые обязательства

Налоги могут быть неизбежны, но есть множество способов смягчить удар:

• Уборка налоговых потерь: Продавайте убыточные позиции, чтобы компенсировать прибыль. В США (и во многих странах) правила "мытья-продажи" не применяются к криптовалютам, то есть вы можете продать с убытком, тут же купить заново и получить вычет.

• Своевременное избавление от активов: В США долгосрочные доходы (активы, хранящиеся >1 год) облагаются налогом по более низким ставкам, чем краткосрочные доходы. Выбор времени может иметь огромное значение.

• Методы учета: Некоторые страны позволяют выбрать ФИФО, ЛИФО или ХИФО для расчета прибыли. Правильный выбор может уменьшить налогооблагаемый доход.

• Осведомленность о DeFi/NFT: Solana DeFi развивается быстро, но каждый выход из пула, переворот NFT или вывод ликвидности может облагаться налогом. Продуманное планирование позволяет избежать неожиданностей.

Специальные ситуации для пользователей Solana

Высокая пропускная способность Solana’и культура IBRL создали блокчейн, способный на то, на что не способно большинство других цепочек. В результате у пользователей Solana может быть более сложный налоговый сезон, чем у большинства, с большим количеством транзакций, о которых нужно отчитаться, портфелем мемкоинов с менее последовательными данными о цене и постоянным потоком аирдропов в качестве глазури на торте.

• Вознаграждения за ставки: Вознаграждения за ставки облагаются налогом как доход, исходя из справедливой рыночной стоимости в долларах США на момент их получения. Если впоследствии вы продадите их с прибылью, это приведет к дополнительному приросту капитала. То же правило применяется к вознаграждениям, полученным за кредитование, LPing и любую другую DeFi деятельность.

• Минтование и погашение LST: Юридическая команда Jito Foundation’, Fenwick & West, выпустила юридический аргумент, согласно которому минтование и погашение LST не должно облагаться налогом. Это не закон, но это весомый аргумент, на который владельцы Solana LST могут ссылаться в поддержку того, что эти операции не подлежат налогообложению.

• Передачи: Как правило, облагаются налогом на основании справедливой рыночной стоимости на момент их получения. Даже если вы не просили об этом.

• Между активами: Серая зона. Если мостовой обмен включает в себя обмен токенами, он&rsquo ; определенно подлежит налогообложению. Если обмена не происходит, вы можете утверждать, что ваши мостовые операции не облагаются налогом, но вам&rsquo ; нужно быть готовым отстаивать эту позицию, и вы должны быть последовательны во всей истории транзакций.

• Высокочастотная торговля (боты, NFT-флиппинг): Чем больше сделок вы совершаете, тем выше риск ошибок. Многие мемкоины с меньшей капитализацией не имеют надежных данных о ценах, поэтому для манлетов очень важен хороший учет.

Вы можете более подробно изучить эти крайние случаи в Awaken’s Solana Tax Guide.

Практические советы по соблюдению законодательства

Даже при соблюдении вышеупомянутых правил, оставаться в соответствии с требованиями сводится к организации:

• Отслеживайте все: каждый кошелек, каждый DEX, каждую сделку NFT. Блокчейн никогда не забывает, но ваша налоговая декларация зависит от чистоты данных.

• Сберегите фиат для налогов: Не ’застревайте в положении “криптобогатого, наличного бедняка” Продайте несколько токенов по пути, чтобы отложить деньги на налоги. Кроме того, вы же не хотите объяснять своей семье, что такое “круговое путешествие за фарткоином”.

О Awaken Tax

Awaken - это криптовалютное налоговое программное обеспечение, приоритетом которого является поддержка всей экосистемы Solana. Awaken поддерживает основные протоколы Solana’от DEX до NFT marketplaces, и все, что между ними. Они помогают десяткам тысяч пользователей Solana и большей части команды Solana Foundation разобраться с их криптовалютными налогами каждый год. Это руководство призвано развеять путаницу, развеять некоторые мифы и дать вам практические инструменты для уменьшения налоговых выплат.

Если вам нужно более глубокое погружение в основы, ознакомьтесь с полным руководством Awaken’по Как криптовалюты облагаются налогом в США.

.

Последние мысли

Налоги не должны быть страшными. Правильное понимание поможет вам спланировать все заранее, сократить расходы и избежать паники в последнюю минуту. Неважно, делаете ли вы ставку на SOL, переворачиваете NFT или добываете мемкоины, главное - это проактивное планирование, а не реактивная беготня

.

Криптовалюты могут быть быстрыми, но соблюдение налогового законодательства - это последовательность. Потратьте время на изучение основ, используйте умные стратегии, и вы&rsquo ; не только сэкономите деньги— вы&rsquo ; будете торговать с душевным спокойствием.

 

 

Криптовалюты - это не только криптовалюты, но и налоги.