Awakenタックスによる暗号税入門

正直なところ、暗号税が好きな人はいない。暗号税は混乱しやすく、ほとんどの暗号税ソフトはほとんど役に立たず、多くの人が払い過ぎのように感じる。暗号税は、伝統的な金融の複雑さとブロックチェーンのスピードと革新性を兼ね備えている。

Solanaユーザーにとって、課題はさらに大きい。大量の取引、絶え間ないDeFi活動、memecoin取引、Tolyが管理できる限り光速に近いスピードで飛び交うNFTなどだ。 

Solanaユーザーにとって、課題はさらに大きい。

クリプトの税金は避けられませんが、いくつかのニュアンスを理解すれば、よくある落とし穴を避け、大きな時間を節約する機会を利用することもできます。この記事では、暗号がどのように課税されるかの基本、よくある誤解、およびSolanaユーザーが責任を軽減するために使用できる戦略について説明します。

基本：課税取引

クリプト課税は、売却と収益に帰着します。暗号を売却、スワップ、または使用するときはいつでも、キャピタルゲインまたはキャピタルロスを実現し、エアドロップまたは報酬を受け取るときはいつでも、所得を得ることになります。

主に2つの課税区分があります。

• キャピタルゲイン：トークンの売買による利益。SOLを20ドルで買い、40ドルで売った場合、20ドルの利益がある。

• 以下のようになります。

  所得: ステーキング、イールドファーミング、またはエアドロップで得た報酬は、公正な市場価値に基づいて、受け取った瞬間に所得として扱われ、ほとんどの法域では限界税率が適用されます。

課税されないもの：

課税されないもの

課税されないもの。

暗号の購入：資産を売却またはスワップするまで、課税対象にはなりません。

暗号を購入する。

貸し借り：貸し出しプロトコルからのトークンの預け入れ、借り入れ、引き出しは、課税対象イベントをトリガーしません。得られる収入のみが課税対象となります。

• 以下のようになります。

  入出金: 貸出と同じルールです。課税対象となるのは報酬のみです。

国によってルールは異なりますが、キャピタルゲインとインカムゲインに関する基本的な考え方は世界中で一貫していることに注意することが重要です。国ごとの完全な内訳については、Awakenのグローバル暗号タックスガイドをご覧ください。

暗号税に関するよくある誤解

暗号には神話があふれています。最も一般的なものをいくつか整理してみましょう。

1. 暗号化には神話がたくさんあります。

   “私はドバイに旅行し、そこで暗号を売却しました。
   そうではありません。ほとんどの国では、売却場所ではなく、居住地に関する規則を使用しています。
   そうではありません。例えば、あなたが米国の居住者であれば、どこで取引が行われようとも、全世界の所得に対して税金を支払う義務があります。

2. “IRSは私のオンチェーンウォレットを知りません。もしあなたが集中型取引所（CEX）を使ってそのウォレットに資金を提供したことがあるなら、そこには紙の証跡があります。国税庁はすでに多くの取引所から報告を受けており、ブロックチェーン分析はますます洗練されている。過少申告には厳しい罰則が科される可能性があり、これは犯したくないミスです。

3. 次のようになります。

   “Swapping tokens isn’t taxable.”
   ほとんどの法域では、スワップは課税対象となる処分です。例外もあります：オーストリア、イタリア、ポルトガルはスワップの扱いが異なりますが、アメリカ、カナダ、オーストラリア、ヨーロッパのほとんどの国であれば、スワップは売却と同様に課税対象となります。

4. “SECはmemecoins don’カウントしないと言った！”
   また間違っている。SECはmemecoinsは有価証券ではないと述べていますが、それは課税対象ではないという意味ではありません。キャピタルゲイン/ロスを含むすべてのmemecoin取引を確定申告で報告する必要があります。

税金の負担を最小限に抑える方法

税金は避けられないかもしれませんが、打撃を和らげる方法はたくさんあります。

• タックス・ロス・ハーベスティング：損をしたポジションを売って利益を相殺する。米国（および多くの国）では、クリプトにはウォッシュセールルールが適用されないため、損失で売却し、すぐに再購入しても控除を申請できます。

• オフセット戦略：利益と損失をペアにし、将来の利益を相殺するために繰越ルールを使用する。

• 処分のタイミング：米国では、長期的な利益（1年以上保有した資産）は短期的な利益よりも低い税率で課税される。

  タイミングは大きな違いを生みます。

• 会計方法：国によっては、先入先出法（FIFO）、後入先出法（LIFO）、または先入先出法（HIFO）を選んで利益を計算できる。

正しい方法を選択することで、課税所得を減らすことができます。

• DeFi/NFTの認識：ソラナDeFiの動きは速いですが、プールからの退出、NFTのフリップ、流動性の引き出しはすべて課税対象となる可能性があります。計画的な運用を心がけることで、サプライズを減らすことができます。

ソラナユーザーの特別な状況

Solanaの高い処理能力とIBRL文化は、他のほとんどのチェーンではできないことができるブロックチェーンを生み出しました。その結果、Solanaのユーザーは、報告すべきトランザクションが増え、価格データが安定していないmemecoinsのポートフォリオがあり、ケーキの上のアイシングとしてエアドロップの着実な流れがあるため、他のユーザーよりも困難なタックスシーズンを過ごすことになるかもしれません。

• ステーキングリワード: ステーキングリワードは、受け取った時点の米ドルでの時価に基づき、所得として課税されます。後に売却して利益を得た場合、追加のキャピタルゲインが発生します。同じルールが、レンディング、LP、その他のDeFi活動を通じて得た報酬にも適用されます。

• 以下のようになります。

  LSTの鋳造と換金: Jito FoundationのリーガルチームであるFenwick & Westは、LSTの鋳造と換金は課税されるべきではないという法的論拠を発表しました。これは法律ではありませんが、ソラーナLSTの所有者が、これらの取引は課税対象ではないという主張を支持するために参照できる強力な論拠です。

• 以下のようになります。

  エアドロップ：一般的に、受け取った時の公正市場価値に基づいて課税されます。

エアドロップ：一般的に、受け取った時の時価に基づいて課税されます。

• ブリッジング資産：グレーゾーンです。ブリッジングがトークンのスワップを伴う場合、間違いなく課税対象となる。スワップが発生しない場合、ブリッジ取引はアンクルサムの徴収対象ではないと主張できるかもしれません。

• 高頻度取引（ボット、NFTフリップ）：取引回数が増えれば増えるほど、エラーのリスクは高くなります。多くの小規模銘柄のmemecoinsには信頼できる価格データがないため、Manletsには優れた記録管理が不可欠です。

これらのエッジケースについては、Awakenのソラナタックスガイドを参照してください。

コンプライアンスを維持するための実践的なヒント

上記のルールがあっても、コンプライアンスを維持するには、次のような整理が必要です。

• すべてを追跡する：すべてのウォレット、すべてのDEX、すべてのNFT取引。ブロックチェーンは決して忘れませんが、確定申告はクリーンなデータにかかっています。

  • 暗号税務ソフトウェアを使用する： Awakenは作業の多くを自動化し、コストのかかるミスを防ぎ、取引の詳細かつ徹底的な記録を維持し、オンチェーン履歴を証明するために必要なあらゆるフォームを生成することができます。

  • 以下のようになります。

    フォームを知る：米国では、これは多くの場合、処分のためのフォーム8949と交換活動のための1099-Bを意味します

    。

  • 税金のためにフィアットを貯蓄する：「暗号リッチ、現金プア」に陥らないようにしましょう。それに、家族に屁コイン往復の意味を説明する必要もないでしょう。

  アウェイクン・タックスについて

  Awakenは暗号税務ソフトウェアで、Solanaエコシステム全体のサポートを優先しています。Awakenは、DEXからNFTマーケットプレイスまで、Solana’の主要プロトコルをサポートしています。彼らは毎年、何万人ものSolanaユーザーとSolana Foundationチームの多くが暗号税を理解するのを助けています。このガイドは、混乱を解消し、いくつかの神話を打ち破り、税金を減らすための実用的なツールを提供することを目的としています。

  基本的なことをもっと深く知りたい場合は、How Crypto is Taxed in the USに関するAwaken’の完全ガイドをご覧ください。

  最後に思うこと

  税金は怖いものではありません。正しい理解があれば、前もって計画を立て、請求額を減らし、直前のパニックを避けることができる。SOLを張るにせよ、NFTを反転させるにせよ、memecoinを養殖するにせよ、重要なのは反応的に奔走するのではなく、積極的に計画を立てることです。

  暗号は速いかもしれませんが、税務コンプライアンスは一貫性が重要です。時間をかけて基本を学び、賢い戦略を活用すれば、お金を節約できるだけでなく、安心して取引することができます。