Les taxes sur les crypto-monnaies 101 avec Awaken Tax

Commençons par une certaine honnêteté : personne n'aime les impôts sur les crypto-monnaies. Ils sont déroutants, la plupart des logiciels de crypto-fiscalité semblent à peine aider, et beaucoup de gens finissent par avoir l'impression d'avoir trop payé. Les taxes sur les crypto-monnaies combinent toute la complexité de la finance traditionnelle avec la vitesse et l'innovation de la blockchain.

Pour les utilisateurs de Solana, le défi est encore plus grand : un volume de transactions élevé, une activité DeFi constante, des échanges de memecoins et des NFT qui volent aussi près de la vitesse de la lumière que Toly peut le gérer.

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Les taxes sur les crypto-monnaies sont inévitables, mais si vous comprenez certaines nuances, vous pouvez éviter les pièges courants et même profiter des opportunités pour économiser beaucoup de temps. Dans cet article, nous allons couvrir les bases de la taxation des crypto-monnaies, les idées fausses les plus courantes et les stratégies que les utilisateurs de Solana peuvent utiliser pour réduire leur responsabilité.

Solana est une société à but non-lucratif.

Les bases : Transactions taxables

La fiscalité du crypto-monnaie se résume aux dispositions et aux gains. Chaque fois que vous vendez, échangez ou dépensez des crypto-monnaies, vous réalisez un gain ou une perte en capital, et chaque fois que vous recevez des airdrops ou des récompenses, vous gagnez un revenu.

Il existe deux grandes catégories d'impôts:

Impôts sur le revenu

• Gains en capital: Profits tirés de l'échange ou de la vente de jetons. Si vous achetez SOL à 20 $ et que vous le vendez à 40 $, vous réalisez une plus-value de 20 $.

• Revenu: Les récompenses que vous obtenez par le biais du jalonnement, du yield farming ou des airdrops sont traitées comme un revenu au moment où vous les recevez, sur la base de la juste valeur marchande, et dans la plupart des juridictions, elles sont soumises à votre taux d'imposition marginal.

Qu'est-ce qui n'est PAS imposable:

Impôt sur le revenu

• Achat de crypto: Vous ne réalisez pas un événement imposable tant que vous n'avez pas vendu ou échangé un actif.

• Lending & ; borrowing: Le dépôt, l'emprunt et le retrait de jetons d'un protocole de prêt ne déclenchent pas d'événement imposable. Seul le revenu gagné est imposable.

• Dépôts de mise & ; retraits: Mêmes règles que pour le prêt et l'emprunt. Seules les récompenses sont imposables.

Il est important de noter que si les règles diffèrent d'un pays à l'autre, l'idée fondamentale des gains et des revenus du capital reste la même dans le monde entier. Pour une analyse complète pays par pays, voir Awaken’s Global Crypto Tax Guide.

Les idées reçues sur les taxes sur les crypto-monnaies

Les idées reçues sur les taxes sur les crypto-monnaies

La crypto-monnaie est pleine de mythes. Nous allons en éclaircir quelques-uns parmi les plus courants :

Crypto est plein de mythes.

1. “J'ai voyagé à Dubaï et vendu ma crypto là-bas, donc je ne dois pas d'impôts chez moi.
   Pas si vite. La plupart des pays utilisent les règles de résidence fiscale, et non le lieu de vente. Si vous êtes résident fiscal américain, par exemple, vous devez payer des impôts sur vos revenus mondiaux, quel que soit le lieu de la transaction.

   La plupart des pays utilisent des règles de résidence fiscale, et non le lieu de la vente.

2. “The IRS doesn’t know my on-chain wallet, only my exchange accounts.”
   Réfléchissez-y. Si vous avez déjà utilisé un échange centralisé (CEX) pour financer votre portefeuille, il y a une trace écrite. L'IRS reçoit déjà des rapports de nombreux échanges, et les analyses de la blockchain ne font que se perfectionner. Avec des pénalités potentiellement élevées en cas de sous-déclaration, ce n'est pas une erreur que vous voulez commettre.

3. “Swapping tokens isn’t taxable.”
   Dans la plupart des juridictions, les swaps sont des cessions imposables. Il existe des exceptions : L'Autriche, l'Italie et le Portugal traitent les swaps différemment, mais si vous êtes aux États-Unis, au Canada, en Australie ou dans la plupart des pays d'Europe, un swap est tout aussi imposable qu'une vente.

4. “The SEC said memecoins don’t count!”
   Faux encore. Bien que la SEC ait déclaré que les memecoins ne sont pas des titres, cela ne signifie pas qu'ils ne sont pas imposables. Vous êtes toujours tenu de déclarer toutes les transactions en memecoins, y compris les gains/pertes en capital, dans votre déclaration d'impôts.

Comment minimiser votre responsabilité fiscale

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Les impôts sont peut-être inévitables, mais il existe de nombreux moyens d'en atténuer les effets :

L'impôt sur le revenu est un droit fondamental.

• Récolte des pertes fiscales: Vendre les positions perdantes pour compenser les gains. Aux États-Unis (et dans de nombreux pays), les règles de vente à perte ne s'appliquent pas aux crypto-monnaies, ce qui signifie que vous pouvez vendre à perte, racheter immédiatement et demander une déduction.

  La récolte de pertes fiscales : Vendre des positions perdantes pour compenser les gains.

• Stratégies de compensation: Associez les gains aux pertes et utilisez les règles de report pour compenser les gains futurs.

• Temporisation des cessions: Aux États-Unis, les gains à long terme (actifs détenus depuis plus d'un an) sont imposés à des taux inférieurs à ceux des gains à court terme. Le choix du moment peut faire une énorme différence.

• Méthodes de comptabilisation: Certains pays vous permettent de choisir la méthode FIFO, LIFO ou HIFO pour calculer les gains. Choisir la bonne méthode peut réduire le revenu imposable.

• DeFi/NFT awareness: Solana DeFi évolue rapidement, mais chaque sortie de pool, chaque retournement de NFT ou chaque retrait de liquidités peut être imposable. Une planification réfléchie permet de réduire les surprises.

Situations particulières pour les utilisateurs de Solana

Le débit élevé de Solana et la culture IBRL ont créé une blockchain capable de faire des choses que la plupart des autres chaînes ne peuvent pas faire. En conséquence, les utilisateurs de Solana peuvent avoir une saison des impôts plus difficile que la plupart des autres, avec plus de transactions à déclarer, un portefeuille de memecoins avec des données de prix moins cohérentes, et un flux régulier d'airdrops comme cerise sur le gâteau.

• Récompenses de jalonnement: Les récompenses de jalonnement sont imposées en tant que revenu sur la base de la juste valeur marchande en USD au moment où vous les recevez. Si vous les vendez plus tard en réalisant un bénéfice, cela entraîne une plus-value supplémentaire. La même règle s'applique aux récompenses obtenues par le biais de prêts, de LPing et de toute autre activité de DeFi.

• Monnaie et échange de LST: L'équipe juridique de la Fondation Jito, Fenwick & ; West, a publié un argument juridique selon lequel la monnaie et l'échange de LST ne devraient pas être imposables. Il ne s'agit pas d'une loi, mais d'un argument solide que les propriétaires de LST de Solana peuvent invoquer pour étayer l'argument selon lequel ces transactions ne sont pas imposables.

• Airdrops: Généralement imposables sur la base de la juste valeur marchande au moment où ils sont reçus. Même si vous ne les avez pas demandés.

• Passerelles d'actifs: Une zone grise. Si le pontage implique un échange de jetons, il est certainement imposable. S'il n'y a pas d'échange, vous pourrez peut-être faire valoir que vos transactions relais ne sont pas soumises à la perception de l'Oncle Sam, mais vous devrez être prêt à défendre cette position, et vous devrez être cohérent dans l'ensemble de votre historique de transactions.

• Trading à haute fréquence (bots, NFT flipping): Plus vous effectuez de transactions, plus le risque d'erreurs est élevé. De nombreux memecoins à petite capitalisation n’ont pas de données de prix fiables, une bonne tenue des registres est donc essentielle pour les Manlets.

Vous pouvez approfondir ces cas particuliers dans le Guide fiscal de Solana.

La société Awaken’s a été créée pour répondre aux besoins de ses clients.

Conseils pratiques pour rester en conformité

Même avec les règles ci-dessus, rester conforme se résume à l'organisation :

La mise en place d'un système de gestion de l'impôt est un élément essentiel de l'organisation.

• Tracer tout: Chaque portefeuille, chaque DEX, chaque transaction NFT. La blockchain n'oublie jamais, mais votre déclaration d'impôts dépend de données propres.

  La blockchain n'oublie jamais.

• Utiliser un logiciel fiscal crypto: Awaken automatise une grande partie du travail et évite les erreurs coûteuses, conserve un registre détaillé et complet de vos transactions et peut générer tous les formulaires dont vous avez besoin pour prouver votre historique on-chain.

• Connaissez vos formulaires: Aux États-Unis, cela signifie souvent le formulaire 8949 pour les cessions et le 1099-B pour les activités d'échange.

• Save fiat for taxes: Don’t get stuck being “crypto rich, cash poor.&rdquo ; Sell some tokens along the way to set aside tax money. En outre, vous ne voulez pas avoir à expliquer à votre famille ce que signifie “roundtripping fartcoin&rdquo ;

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A propos de la taxe d'éveil

Awaken est un logiciel de taxation cryptographique qui a donné la priorité au soutien de l'ensemble de l'écosystème Solana. Awaken prend en charge les principaux protocoles de Solana, des DEX aux places de marché NFT, et tout ce qui se trouve entre les deux. Ils aident des dizaines de milliers d'utilisateurs de Solana, et une grande partie de l'équipe de la Fondation Solana, à donner un sens à leurs impôts sur les crypto-monnaies chaque année. Ce guide a pour but de dissiper la confusion, de briser certains mythes et de vous donner des outils pratiques pour réduire votre facture fiscale.

Si vous souhaitez approfondir les principes fondamentaux, consultez le guide complet d'Awaken sur Comment les crypto-monnaies sont imposées aux États-Unis.

Les crypto-monnaies sont imposées aux États-Unis.

Pensées finales

Les impôts ne doivent pas être effrayants. Avec une bonne compréhension, vous pouvez planifier à l'avance, réduire votre facture et éviter la panique de dernière minute. Qu'il s'agisse de SOL, de NFT ou de memecoins, la clé réside dans la planification proactive et non dans la précipitation réactive.

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Le crypto-monnaie est peut-être rapide, mais la conformité fiscale est une question de cohérence. Prenez le temps d'apprendre les bases, de tirer parti de stratégies intelligentes, et non seulement vous économiserez de l'argent—vous’échangerez en toute tranquillité d'esprit.